近日，上海證券交易所對(duì)華泰聯(lián)合證券及其三名保薦代表人發(fā)出了監(jiān)管警示函，原因是該公司在南京軒凱生物科技股份有限公司的科創(chuàng)板上市申請(qǐng)項(xiàng)目中，未能充分履行保薦職責(zé)。

據(jù)悉，軒凱生物于2022年12月29日正式向上交所提交了科創(chuàng)板上市申請(qǐng)，但在經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的審核流程后，于2024年9月29日撤回了申報(bào)文件，導(dǎo)致審核終止。然而，在此期間，上交所發(fā)現(xiàn)華泰聯(lián)合證券及其保薦代表人在盡職調(diào)查過(guò)程中存在多項(xiàng)違規(guī)行為。

具體而言，華泰聯(lián)合證券在核查銷(xiāo)售人員資金流水時(shí)，僅對(duì)兩名銷(xiāo)售管理人員進(jìn)行了核查，并發(fā)表了肯定性意見(jiàn)。然而，后續(xù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)卻發(fā)現(xiàn)部分銷(xiāo)售人員與發(fā)行人的經(jīng)銷(xiāo)商之間存在資金往來(lái)，這表明保薦人在申報(bào)前的盡職調(diào)查工作并不充分，未能全面、細(xì)致地核查銷(xiāo)售人員資金流水。直至現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)結(jié)束后，才進(jìn)行了補(bǔ)充核查，這嚴(yán)重影響了信息披露的真實(shí)性和完整性。

保薦人在核查發(fā)行人研發(fā)人員工時(shí)記錄內(nèi)部控制執(zhí)行規(guī)范性時(shí)，也未能給予足夠關(guān)注，核查工作顯得敷衍了事，未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。這些問(wèn)題都嚴(yán)重違反了《上海證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定。

上交所對(duì)此表示，華泰聯(lián)合證券未充分關(guān)注和審慎核查相關(guān)事項(xiàng)，履行保薦職責(zé)不到位，劉鷺、陳維亞、黃飛作為保薦代表人負(fù)有直接責(zé)任。因此，決定對(duì)華泰聯(lián)合證券及三名保薦代表人予以監(jiān)管警示，并要求華泰聯(lián)合證券在收到?jīng)Q定書(shū)后20個(gè)交易日內(nèi)提交書(shū)面整改報(bào)告，簽字蓋章并進(jìn)行內(nèi)部追責(zé)。

值得注意的是，這并不是華泰聯(lián)合證券今年首次因保薦業(yè)務(wù)受到處罰。早在6月6日，該公司及保薦代表人夏俊峰、汪怡予在力玄運(yùn)動(dòng)IPO項(xiàng)目中，也因未履行審慎核查義務(wù)、投行內(nèi)部控制薄弱等問(wèn)題，被上交所予以監(jiān)管警示。

保薦人在證券市場(chǎng)中扮演著至關(guān)重要的角色，其責(zé)任重大。他們需要對(duì)發(fā)行人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、內(nèi)部控制等方面進(jìn)行深入細(xì)致的核查，確保發(fā)行人符合發(fā)行上市條件，信息披露真實(shí)準(zhǔn)確完整。然而，近年來(lái)，一些保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人卻因盡職調(diào)查不充分、未勤勉盡責(zé)等問(wèn)題受到監(jiān)管處罰。

例如，東方證券承銷(xiāo)保薦的明皜傳感項(xiàng)目中，盡管發(fā)行人撤回了申請(qǐng)文件，但保薦人及保薦代表人仍未能躲過(guò)處罰。中信建投及兩名保代也因類(lèi)似問(wèn)題被罰。這些案例都表明，即使保薦項(xiàng)目最終以撤單收?qǐng)?，保薦人也不能輕易逃脫監(jiān)管的約束。

監(jiān)管部門(mén)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人的違規(guī)行為持“零容忍”態(tài)度，旨在督促其切實(shí)履行保薦責(zé)任，提升專(zhuān)業(yè)能力和執(zhí)業(yè)操守，確保信息披露真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，維護(hù)資本市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。未來(lái)，保薦機(jī)構(gòu)及從業(yè)人員必須嚴(yán)守職業(yè)底線，扎實(shí)做好保薦工作，以免受到監(jiān)管處罰。